Optymalizacja struktury podatkowej dla grupy trzech spółek
Wyzwanie
Klient prowadził działalność w ramach trzech powiązanych spółek, których model rozliczeń z czasem stał się coraz bardziej złożony. Dynamiczny rozwój biznesu, obowiązki wynikające z DAC7 oraz planowane przejście na estoński CIT wymagały uporządkowania struktury właścicielskiej, księgowej i podatkowej.
Główne ryzyka dotyczyły nie tylko wysokości obciążeń podatkowych, ale również poprawności dokumentacji, przepływów między spółkami oraz zgodności rozliczeń z aktualnymi przepisami.
Rozwiązanie
Przeprowadziliśmy kompleksowy audyt ksiąg oraz analizę dotychczasowej struktury podatkowej. Na tej podstawie zaprojektowaliśmy nowy model działania oparty na holdingu z wykorzystaniem spółki komandytowej.
Zakres prac obejmował:
- analizę ksiąg rachunkowych i rozliczeń między podmiotami,
- ocenę ryzyk związanych z DAC7,
- przygotowanie struktury pod estoński CIT,
- uporządkowanie przepływów finansowych między spółkami,
- wdrożenie rozwiązań zwiększających bezpieczeństwo podatkowe,
- przygotowanie rekomendacji dla zarządu i księgowości.
Rezultat
Dzięki zmianie struktury i uporządkowaniu rozliczeń klient uzyskał realne oszczędności podatkowe przy jednoczesnym zwiększeniu bezpieczeństwa całej grupy.
Efekt wdrożenia:
- obniżenie podatku dochodowego o 28%,
- pełna zgodność z obowiązkami DAC7,
- przygotowanie spółek do estońskiego CIT,
- przejrzysta struktura rozliczeń między podmiotami,
- ograniczenie ryzyk podatkowych i księgowych,
- większa kontrola nad finansami grupy.
Projekt pozwolił klientowi przejść z modelu reaktywnego do świadomego zarządzania strukturą podatkową. Zamiast jedynie rozliczać bieżące operacje, firma zyskała uporządkowany system, który wspiera dalszy rozwój biznesu i daje zarządowi większą pewność w podejmowaniu decyzji.
